Калькулятор НДС помогает быстро выделить налог из суммы с НДС или начислить его на сумму без НДС. Введите сумму и ставку — все варианты расчёта появятся сразу.
Если у вас есть сумма с НДС (например, 120 000 ₽ при ставке 20%), то сумма без НДС = 120 000 / 1.2 = 100 000 ₽, а сам НДС = 20 000 ₽. Формула: НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка).
Как начислить НДС на сумму
Если у вас есть сумма без НДС (например, 100 000 ₽), то НДС = 100 000 × 20% = 20 000 ₽, а итоговая сумма с НДС = 120 000 ₽. Формула: НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100.
НДС в России: ставки и льготы
Основная ставка НДС в России — 20% (с 2019 года, ранее 18%). Пониженная ставка 10% применяется для: продовольственных товаров первой необходимости (хлеб, молоко, мясо, детское питание), товаров для детей (одежда, обувь, игрушки), медикаментов и медицинских изделий, печатных изданий. Ставка 0% — экспорт, международные перевозки. Освобождены от НДС: банковские услуги, страхование, медицинские услуги лицензированных организаций, образование. С 2025 года ИП и организации на УСН с доходом 60–450 млн ₽ стали плательщиками НДС.
Часто задаваемые вопросы
Какие ставки НДС действуют в России?
В России действуют три ставки НДС: 20% — основная ставка для большинства товаров и услуг; 10% — для продовольственных товаров, медикаментов, детских товаров, книг; 0% — для экспорта и некоторых специфических операций.
Чем отличается «выделить НДС» от «начислить НДС»?
Выделить НДС — значит вычленить налог из уже включённой в сумму НДС (из 120 000 ₽ выделяем 20 000 ₽ налога). Начислить НДС — значит добавить налог к сумме без НДС (к 100 000 ₽ добавляем 20 000 ₽).
Кто платит НДС?
НДС уплачивают организации и ИП на общей системе налогообложения (ОСНО). Компании на УСН, ЕСХН и ПСН, как правило, не являются плательщиками НДС, за исключением отдельных случаев.
Как узнать, включён ли НДС в цену товара?
По закону продавец обязан указывать конечную цену включая НДС. В чеке и счёте НДС выделяется отдельной строкой. Фраза «цена без НДС» встречается в B2B-договорах — компании работают с входящим НДС и им важна сумма без налога для учёта. Для физических лиц цена всегда включает НДС — это требование Закона о защите прав потребителей.